老师问一下 这个回单 做的会计分录 为什么是借 管理费用－养老保险 4800.61 4800.61这个数怎么来的呢？

柠檬草2020 追问

2020-03-07 15:11

比如说像养老保险  不是根据19662.25＋11235.57算的吗？这2笔是不是企业＋职工一共承担的养老保险呢？

赵海龙老师 解答

2020-03-07 15:17

是的，但是看不出来是多少人的保险，个人承担多少也看不出来

柠檬草2020 追问

2020-03-07 16:31

企业社保缴纳的明细去哪里看的呀？是国税网上吗？

赵海龙老师 解答

2020-03-07 16:31

社保中心没有给你收据吗

柠檬草2020 追问

2020-03-07 16:33

没有呢  国税上是看不出来的吧？

柠檬草2020 追问

2020-03-07 16:34

还有个问题  问一下

柠檬草2020 追问

2020-03-07 16:36

还有个问题  问一下   就是银行回单上写着是企业＋职工承担的社保   应该是2部分的  然后做账的人   把社保全部做到了管理费用里面了   是不是变成全部由企业承担了？怎么做是不是不对的呢？还有那个管理费用－养老保险  4800怎么来的？

赵海龙老师 解答

2020-03-07 16:49

国税上是看不出来的吧？
看不出来
把社保全部做到了管理费用里面了 是不是变成全部由企业承担了？怎么做是不是不对的呢？还有那个管理费用－养老保险 4800怎么来的？
是不对的
4800没有办法判断根据你提供的信息

柠檬草2020 追问

2020-03-07 17:07

还有个问题  就是在建工程会计科目   是哪些进项税的发票进来要计入在建工程科目的呀？是不是为来做固定资产的？

柠檬草2020 追问

2020-03-07 17:12

开发支出这个科目  是不是核算研发费用  费用化支出的？

柠檬草2020 追问

2020-03-07 17:12

开发支出这个科目是成本类科目吗？

赵海龙老师 解答

2020-03-07 17:13

是哪些进项税的发票进来要计入在建工程科目的呀？你采购的材料成本用于在建工程的都要计入这个科目
是不是为来做固定资产的？未来在建工程要转入固定资产

柠檬草2020 追问

2020-03-07 17:15

就是为什么有些进账发票  是计入在建工程  有些是计入研发费用呢？怎么区分的  老师能不能说一下？

赵海龙老师 解答

2020-03-07 17:25

计入研发费用的发票是因为这部分资金是专门用于研发而采购或者建设的。
如果专门为了研发修建了一间房屋，个人认为应该先由在建工程转入固定资产然后通过折旧的方式再进入研发费用，这样更合适一些

柠檬草2020 追问

2020-03-07 17:29

知道了  还有固定资产应该每个月计提折旧的吧？但是公司为了把利润提高  所以叫我不要计提折旧  这样的话  我好纠结   要不要计提折旧呢？固定资产是2019年12月购入的

赵海龙老师 解答

2020-03-07 17:32

是的，每个月折旧
但是公司为了把利润提高 所以叫我不要计提折旧 这样的话 我好纠结 要不要计提折旧呢？固定资产是2019年12月购入的
固定资产不折旧的话你就要控制转为固定资产的时间。只有不确认固定资产就不折旧了。

柠檬草2020 追问

2020-03-07 17:33

就是1月已经计提折旧了  而且全申报了   那2月份是不是没办法了？还要继续提折旧？中间断了不行吧？

赵海龙老师 解答

2020-03-07 17:38

如果你转入了固定资产大修理也可以中断的，就是固定资产转入了在建工程了又

柠檬草2020 追问

2020-03-07 17:40

如果转入了固定资产大修理的话  需要附件吗？还是说要谁签字的？

赵海龙老师 解答

2020-03-07 17:41

前提是要真实发生。不是按照领导意思处理
转入大修理的话你一般会有采购更换材料的发票的