小规模服务收入活动发生时间，开发票时间，收款时间都错的好几个月，应该怎么做账啊

bohe20 追问

2020-03-06 18:14

当月活动时借应收款，贷主营业务收入
开发票时借应收账款负数，贷主营业务收入负数，
借应收款开票额，贷主营收入开票额，应交增值税

bohe20 追问

2020-03-06 18:14

这样吗

meizi老师 解答

2020-03-06 18:17

你好  你要做增值税  你当月做无票收入就要交税的；   当月活动时借应收款，贷主营业务收入  应交税费  
开发票时借应收账款负数，贷主营业务收入负数  应交税费 负数   ，
借应收款开票额，贷主营收入开票额，应交增值税

bohe20 追问

2020-03-06 18:19

这样的话，到年底会不会造成实际交的税款多了或者少了

bohe20 追问

2020-03-06 18:19

少了可以补交，多交了怎么办

bohe20 追问

2020-03-06 18:20

小规模每个季度不超30万是不用交税款的

bohe20 追问

2020-03-06 18:20

多交的话，税务局是不会退的啊

meizi老师 解答

2020-03-06 18:22

你好 不会 。你不是开票的时候冲了无票收入了 。在开票 一正一负不会多缴纳增值税的。 多缴纳的话  可以申请抵减 。退的话看你税局。  所以你要在季度内去判断自己是否会产生增值税的 情况

bohe20 追问

2020-03-06 19:43

您好！做无票收入的凭证后面附件附什么

meizi老师 解答

2020-03-06 19:48

你好 你用出库单和收款单来做附件

bohe20 追问

2020-03-06 20:23

这些都没有的

meizi老师 解答

2020-03-06 20:41

你好 没有吗  那你收入怎么来的。

bohe20 追问

2020-03-06 21:05

是服务行业没有出库单，客人也没要过收据，就没开过收据

meizi老师 解答

2020-03-06 21:29

你好这样的话 你们服务业有合同或者协议没有  你们总的证明业务才行的 不然你做收入按什么依据来。 你开收据来做

bohe20 追问

2020-03-06 23:29

自己补开收据行吗

meizi老师 解答

2020-03-07 07:39

可以的！本来就是你的收据