老师，请问一下企业所得税年报中这个表是按2019年实际发放工资填入吗？

不吃螺蛳粉 追问

2020-03-06 16:00

老师，是不是税收金额与实际发生额填写一样的

马老师 解答

2020-03-06 16:02

你要结合你们实际情况
加入你计提了1000元  那是账载金额 
但是汇算的时候没有发 那你税收金额是0 如果发了就是税收金额也是1000

不吃螺蛳粉 追问

2020-03-06 16:25

我们计提了12月份的。但是12月份的1月份才会发放？那税收金额怎么填？

马老师 解答

2020-03-06 16:25

只要是你在汇算前发放了的 都算你发了 就两个一样就可以的