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朴老师

职称： 会计师

2020-03-06 14:11

企业会计准则的话就借；应交税费 贷；以前年度损益调整
借；以前年度损益调整 贷；利润分配——未分配利润
做这个调整分录

岁月静好(๑• . •๑) 追问

2020-03-06 14:16

这个调整分录做好，还需要做其他分录吗？我怕汇算清缴不过关或者比对不通过

朴老师 解答

2020-03-06 14:17

不用，就做这个的哦

岁月静好(๑• . •๑) 追问

2020-03-06 15:24

老师，可是我照上面那个调整分录做，银行怎么办，今年补缴了个税税款和滞纳金，用银行扣款的

岁月静好(๑• . •๑) 追问

2020-03-06 15:26

个税之前没计提，这样应交税费减少了，帐里是负的

朴老师 解答

2020-03-06 15:29

滞纳金计入营业外支出就可以了

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相关问题讨论
企业会计准则的话就借；应交税费 贷；以前年度损益调整 借；以前年度损益调整 贷；利润分配——未分配利润 做这个调整分录
2020-03-06 14:11:44
你好，你计提的分录怎么样就把多的部分金额用红字做分录，不过，记住：个税不用计提的，发工资时扣一笔，交税务做一笔就平的。
2018-09-28 09:10:09
你好，借；应付职工薪酬 贷；银行存款等科目 需要计提，申报的
2016-10-19 17:58:34
您好，1.就按年终奖发，就是合法的。2.个税按年终奖分到12个月计算，3.明年不用每个月计提年终奖的。
2016-12-28 20:31:39
计提在工资里面。 计提借管理费用-工资/社保（单位负担的） 贷应付职工薪酬-工资/社保（单位负担的） 发工资 借应付职工薪酬-工资 贷其他应付款/其他应收款（个人负担的） 应交税费-个税 银行存款 缴纳社保 借应付职工薪酬-社保（单位负担的） 其他应收款/其他应付款（个人负担的） 贷银行存款
2020-05-15 13:32:05
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