应交税费应交增值税一直没接转，公司也一直没得销项税，这合理吗，还有我做的工程施工也一直没有接转，这也合理吗

Farewell 追问

2020-03-06 11:08

应交税费怎么接转啊

郭老师 解答

2020-03-06 11:09

借应交税费应交增值税转出未交增值税
贷应交税费应交增值税进项
应交税费应交增值税减免税款。

Farewell 追问

2020-03-06 11:12

应交税费应交增值税转出未交增值税是啥科目

郭老师 解答

2020-03-06 11:13

过渡性的科目

Farewell 追问

2020-03-06 11:14

之后呢，一直挂在这个科目上吗

郭老师 解答

2020-03-06 11:16

你好，留底是的，

Farewell 追问

2020-03-06 11:17

那有了销项税了后怎么做呢

郭老师 解答

2020-03-06 11:21

借应交税费应交增值税销项贷应交税费应交增值税转出未交增值税，如果销项大于进项，借应交税费应交增值税转出未交增值税，贷应交税费，未交增值税。

Farewell 追问

2020-03-06 11:48

如果销项大于进项，就直接是最后面那个分录，前面那个不用写了对不

郭老师 解答

2020-03-06 11:49

需要的
要不进项销项都有余额

Farewell 追问

2020-03-06 11:50

交了税后，怎么冲平

郭老师 解答

2020-03-06 11:51

那个科目冲平、

Farewell 追问

2020-03-06 11:51

转出未交增值税那个

郭老师 解答

2020-03-06 11:52

已经平了
你带进数据自己写下

Farewell 追问

2020-03-06 11:54

销项大于进项那个带入数据是差额吗

郭老师 解答

2020-03-06 11:56

借转出未交增值税贷未交增值税
是差额