老师你好，我预付了供应商材料款，由于这个疫情期间没有拉回，直接又卖给了这个供应商，赚了一点利润，这个分录分两步，第一 借：预付账款 贷：银行存款 第二步 应该怎么正确做分录？

老师你好，我预付了供应商材料款，由于这个疫情期间没有拉回，直接又卖给了这个供应商，赚了一点利润，这个分录分两步，第一 借：预付账款 贷：银行存款 第二步 应该怎么正确做分录？

答： 借：预付账款 贷：银行存款 收到材料时： 借：原材料 或库存商品 应交税费-应交增值税（进项） 贷：预付账款 卖出时： 借：银行存款 贷：其他业务收入 应交税费-应交增值税（销项） 结转：借：其他业务成本 贷：原材料

支付原材料货款25000元，有5000元银行转账，有15000元预付定金的，有5000元是我司背书的给供应商支票，怎么做分录。是这样做吗借：原材料 贷银行存款、预付账款跟其他应付款吗

答： 借：原材料 贷银行存款、 预付账款 应收票据

我是一名会计,想问一下考个网络学历有用吗？

答： 众所周知会计人如果要往上发展，是要不断考证的

公司供应商货款，如下以分录，做得对吗？1、借：预付账款 50000 贷：银行存款 500002、收到货物，但未收到票时，借：原材料-XX 42735.04 贷：预付账款42735.043、收到票是红冲第2笔分录，做一笔蓝字分录

答： 你好，是的