老师，公司变更股东，股权转让费由个人出还是公司出？

Sy 追问

2020-03-05 14:14

税务局的完税证明可以用来税前扣除不？

maize老师 解答

2020-03-05 14:16

不能，这个报销，你这个做营业外支出，不能税前扣除

Sy 追问

2020-03-05 14:19

以前做了帐的话，汇算清缴要做纳税调整？

maize老师 解答

2020-03-05 14:19

是的，你说的是对的这个

Sy 追问

2020-03-05 14:22

好，谢谢！还有一个问题，我公司前会计在2018年做了一笔实收资本，实际股东没实缴，现在该怎样处理？

maize老师 解答

2020-03-05 14:27

没有到账就冲掉就可以，

Sy 追问

2020-03-05 14:28

用负数冲？还是做相反的会计分录？

maize老师 解答

2020-03-05 14:32

负数冲掉之前那个，

Sy 追问

2020-03-05 17:16

跨年了，前面做账是2018年，现在是2020年了，还可以用负数冲不？

maize老师 解答

2020-03-05 17:17

这个不是损益科目可以直接冲你印花税交，那就不冲吧

Sy 追问

2020-03-05 18:10

好的谢谢

maize老师 解答

2020-03-05 18:16

好的，我先回复别的学员