老师我想问一下，我去年年末做了增值税的年末结转，但是未交增值税多出了九万多的余额是怎么回事呢

Huzy 追问

2020-03-04 10:55

我是直接按照纳税申报表上的累计销项和累计进项结转的，借：销项 贷：未交增值税 ：借：未交增值税 贷：进项

maize老师 解答

2020-03-04 10:58

需要按余额结转，不是看你报表上面，需要按你账上那个结转

Huzy 追问

2020-03-04 10:59

好的好的，谢谢老师

maize老师 解答

2020-03-04 11:01

好的，你重新结转哈，

Huzy 追问

2020-03-04 11:07

按照实际的还是有余额怎么办呢

maize老师 解答

2020-03-04 11:08

那需要查，申报表上面有那个留底税额吗，有有余额就是正常的，销项税额不应该有余额，

Huzy 追问

2020-03-04 11:10

申报表上没有留抵的，有应交的

maize老师 解答

2020-03-04 11:12

是不是进项税额和申报不一样？需要一一比对看啥情况，是不是有没有认证你也做进项税额？

Huzy 追问

2020-03-04 11:16

好的好的，我查一下

maize老师 解答

2020-03-04 11:20

好，。你一笔一笔那个申报表，和账上那个三级明细去比对看哪里不一样