计提工资是按照基本工资计提吗？我新任职的一家公司，公司计提和发放的金额是不一致的，不知道怎么计算的？问主办会计，她就说就是这样做的，也不和我讲清楚，老师，帮我看一下呢，这家是高新技术企业

思微 追问

2020-03-03 09:02

老师 图片发不了了 我把他们的发放凭证简化一下发给你 借：应付职工薪酬-工资165944 **费用-通讯费3320 应付职工薪酬-福利费 18480 贷：其他应收款-社保个人2760.94 应交税费-应交个人所得税122.37 库存现金184860.69

马老师 解答

2020-03-03 09:10

福利费的18480元哪里来的啊

思微 追问

2020-03-03 09:14

就是住房补贴和餐费补贴相加

马老师 解答

2020-03-03 09:36

那计提工资的时候169500又是哪里的数字

思微 追问

2020-03-03 09:48

计提工资那里 我少拍了一页 就是按照第一张预提一月份工资那张表格来的 借：生产成本114750 管理费用-工资16500 研发支出-费用化支出-工资38250 销售费用-10000 贷：179500

马老师 解答

2020-03-03 09:55

他基本是按照应发工资计提的只是把通讯费没有包括 单独作为了销售费用-通讯费了  其他的都合适

思微 追问

2020-03-03 10:01

应发工资是187744，通讯费是3320，那就是184424，可他计提的是179500，也对不上啊

马老师 解答

2020-03-03 10:05

人家其他的还有福利费那些
没有全部计入到工资里面去
那你图一里的数字在图三哪里表现的？

思微 追问

2020-03-03 10:07

就是因为图一里的和图三的数据对不上 所以我才觉得又问题

马老师 解答

2020-03-03 10:39

这个差额能找到吗在表里

思微 追问

2020-03-03 10:47

找不到 老师

马老师 解答

2020-03-03 10:57

那就我也不明白其中的原因了  你再看看有没有补计提分录  没有的话 那就只有他们自己知道缘由