上个月没有计提 发放了工资，这月补计提，怎么做分录

暖心& 追问

2020-03-02 14:16

我要添加会计科目吗

暖心& 追问

2020-03-02 14:17

我管理费用没有工资

meizi老师 解答

2020-03-02 14:18

你好  看你业务需要。 比如有销售人员工资 。你没销售费用一级科目的。 就需要添加

暖心& 追问

2020-03-02 14:20

有销售费用科目，但员工工资要从销售费用-工资做分录吗、我是小规模纳税人  0办税，可以在行政管理部门费用吗

meizi老师 解答

2020-03-02 14:22

你好 是的 如果是销售业务员的工资 就要走销售费用的。   建议是按部门来做部门费用的

暖心& 追问

2020-03-02 14:34

摘要是怎么写

meizi老师 解答

2020-03-02 14:34

你好 摘要写计提某月销售部门人员工资

暖心& 追问

2020-03-02 14:38

我是管理费用工资

meizi老师 解答

2020-03-02 14:38

你好  那你就写对应的部门 比如计提某月行政部门人员工资

暖心& 追问

2020-03-02 14:41

借:管理费用/制造费用/销售费用-工资 贷：应付职工薪酬-工资  借：：应付职工薪酬-工资 待：银行存款 直接发放。。。

meizi老师 解答

2020-03-02 14:44

你好   你这样做分录是计提和发放分录的。 你现在的问题是想问什么 、

暖心& 追问

2020-03-02 14:50

我是要计提  也要发放啊  2月份分录   发现1月份没有计提   我2月份发放不了

meizi老师 解答

2020-03-02 14:54

你好  补计提就行了。你1月没计提  2月就补计提分录就行了。   借:管理费用/制造费用/销售费用-工资 贷：应付职工薪酬-工资  这个就是计提分录的。

暖心& 追问

2020-03-02 14:58

不用再写发放1月份工资吗

meizi老师 解答

2020-03-02 14:59

你好  需要的 。 我上面只是给你说补计提1月的计提分录。  你1月发放了 就正常做发放分录就行了。

暖心& 追问

2020-03-02 15:01

借：：应付职工薪酬-工资 待：银行存款 ，这个吗

meizi老师 解答

2020-03-02 15:02

嗯 是的   借：：应付职工薪酬-工资 待：银行存款   你还要看你是否有个人社保和个税要扣的   也得扣了

暖心& 追问

2020-03-02 15:02

谢谢老师，感谢

meizi老师 解答

2020-03-02 15:03

不客气 帮到你就好 满意请给予评价