"老师好，我想问一下，我们领导让现金账也按工地分本记录，那么我只有一本现金借方有金额，其它本现金借方没有金额，这种情况其他本的余额就是用红数记录吧，那么我的合计和累计是不是不用是红数呢，还有如果跨年了我本年的余额，是不是也得加上上一年度的余额

再回首 追问

2020-02-28 17:53

正常是不符合会记要求，现金不能出现负数，但是这个是内部的一个记录，领导让分出来，也许是想在现金这就能一目了然看出各个地方的费用，

郭老师 解答

2020-02-28 17:54

那个不对吧
你们负数怎么支付的

郭老师 解答

2020-02-28 17:54

是不是挪用了其他项目的

再回首 追问

2020-02-28 17:55

所以跨年的话，余额也得算上上一年度的余额，就是是余额累计的红数，我这样理解对吗

郭老师 解答

2020-02-28 17:56

你好，
是的，

再回首 追问

2020-02-28 17:57

就是分本记录的余额是负数，现金最后余额还是正数的，

郭老师 解答

2020-02-28 17:59

你们手里有现金20
项目a10
项目c5
项目b5
你项目c支出10
怎么会支付出去？

郭老师 解答

2020-02-28 17:59

是不是挪用了其他项目的

再回首 追问

2020-02-28 18:00

哪里有挪用其他项目，就是分部门记录的，应该是这个部门有一笔现金进入才可以往外花钱吧，但现在这分部门记录的只有贷方，才会出现负数的

郭老师 解答

2020-02-28 18:03

那就是你的期初现金分配有问题
你可以平均分到项目
但是现金增加不上二级科目

再回首 追问

2020-02-28 18:04

不是你说的那个意思，是这样的，我手里现金有20
a项目10
b项目5
c项目5，就是分着记录a,b,c项目了，就是b项目只贷方有数 借方没有，那么这本余额不就是负数，

再回首 追问

2020-02-28 18:05

现金20只记在a项目账本里了

郭老师 解答

2020-02-28 18:05

那你自己做吧
自己能明白就行

再回首 追问

2020-02-28 18:06

没有把现金按比例分配，就出现这个问题了

再回首 追问

2020-02-28 18:06

是我们单位的会计让我这么做的

郭老师 解答

2020-02-28 18:06

你自己能明白就可以

再回首 追问

2020-02-28 18:07

嗯嗯，谢谢

郭老师 解答

2020-02-28 18:10

不用客气的，