老师，我这边之前是一般纳税人，然后增值税有三级科目，今年1月可以调整科目明细吗？

高效取证班1期南风客 追问

2020-02-28 15:40

以前的会计不专业，都没有把科目结转，全部挂在那里，

meizi老师 解答

2020-02-28 15:41

你好 那你就现在补结转就行了

高效取证班1期南风客 追问

2020-02-28 15:42

就是调整应交税费二级科目，把三级的全部调到应交税费——应交增值税

meizi老师 解答

2020-02-28 15:43

你好 那你也得对应的结转    如果你是销项大于了进项 你需要结转 ：借：应交税费-应交增值税-销项税  应交税费-应交增值税 -进项税转出
贷：应交税费-应交增值税-进项税应交税费-应交增值税-转出未交增值税
  借应交税费-应交增值税-转出未交增值税  贷应交税费-未交增值税   次月缴纳 借应交税费-未交增值税贷银行存款

高效取证班1期南风客 追问

2020-02-28 15:43

以前有进项销项

高效取证班1期南风客 追问

2020-02-28 15:43

也是不能理解减免税费也没转掉

meizi老师 解答

2020-02-28 15:44

那你就对应结转 先走转出未交增值税去

高效取证班1期南风客 追问

2020-02-28 16:38

还是三级科目啊，我全部转到应交税费——应交增值税可以吗

meizi老师 解答

2020-02-28 16:40

你好   那你要给我说下是什么三级科目 好判断怎么结转

高效取证班1期南风客 追问

2020-02-28 17:26

meizi老师 解答

2020-02-28 17:28

把你的进项税 销项税 减免税 结转到转出未交增值税  和已交增值税 去结转     到未交增值税里面去