去年重复计算了制造费用8万。最后产品也销售了。请问一下这笔章账要怎么调整。当时借，y制造费用，贷 银行存款。其实当时这笔账没有发票。发票是后面一个月收到了直接计入的借制造费用里面了

飞雪 追问

2020-02-27 21:54

银行存款没有减少，是预付账款成贷余额了

飞雪 追问

2020-02-27 21:59

是后面一个月收到发票17万，银行付款9万，贷预付账款8万。其实这8万在上个月没有发票就支付了的，做成借制造费用8万，贷银行存款8万。

飞雪 追问

2020-02-27 22:00

后面收到17万发票，借制造费用17万，贷银行存款9万，贷预防账款8万

飞雪 追问

2020-02-27 22:28

没有以前年度损益科目

飞雪 追问

2020-02-27 22:31

第一笔分录还要不要

飞雪 追问

2020-02-27 22:34

是直接写，借，预付账款，贷未分配利润这一笔。还是要写第一笔分录

飞雪 追问

2020-02-27 22:52

好的，谢谢

bamboo老师 解答

2020-02-27 21:46

您好
请问制造费用后面结转到哪里了

bamboo老师 解答

2020-02-27 21:49

意思是您银行存款也重复减少了 对吗

bamboo老师 解答

2020-02-27 21:56

您上面写的分录没有涉及到预付账款科目啊

bamboo老师 解答

2020-02-27 22:05

借:以前年度损益调整-主营业务成本 -80000
贷：预付账款 -80000
借：以前年度损益调整-主营业务成本 80000
贷：利润分配-未分配利润 80000

bamboo老师 解答

2020-02-27 22:30

贷：预付账款 -80000
贷：利润分配-未分配利润 80000

bamboo老师 解答

2020-02-27 22:40

就只写最后我写的那边分录就好了 第一笔不要了

bamboo老师 解答

2020-02-27 22:53

不用谢 希望能帮到您 祝您工作顺利 生活愉快