老师，劳务费发票是12月的，但是1月付的款，我这个月报劳务报酬可以吗？

hellojk 追问

2020-02-27 11:21

为什么呢？

邹老师 解答

2020-02-27 11:22

你好，对方去开具劳务费发票的时候，税局已经扣缴了个人所得税
所以你方支付劳务费款项就不需要再做申报扣缴税款的

hellojk 追问

2020-02-27 11:23

备注是由我们支付方代扣代缴

邹老师 解答

2020-02-27 11:27

你好，对方去税局代开发票的时候，税局没有当场扣缴税款吗？

hellojk 追问

2020-02-27 11:33

没有，只是扣增值税

邹老师 解答

2020-02-27 11:34

你好，那你单位就需要在支付款项的时候代扣代缴相应税款的

hellojk 追问

2020-02-27 17:49

谢谢

邹老师 解答

2020-02-27 17:50

不客气，祝你学习愉快，工作顺利！ 希望对我的回复及时给予评价。谢谢

hellojk 追问

2020-02-27 17:50

老师，总公司的材料没有经过销售给子公司，子公司直接开发票，那么这个怎么办？

邹老师 解答

2020-02-27 17:53

你好，总公司的材料没有经过销售给子公司，子公司直接开发票
这个是总公司对外销售，但是发票却是子公司对外开具的意思？

hellojk 追问

2020-02-27 17:54

额额

邹老师 解答

2020-02-27 17:56

你好，这样就是你单位不按规定开具发票带来的账务处理难题了
既然是总公司对外销售，那应当是总公司开具发票，而不是由子公司对外开具发票的

hellojk 追问

2020-02-27 17:59

因为总公司的材料要卖给子公司，只是还没有经过销售的过程，子公司就卖材料给其他公司，然后子公司开票

邹老师 解答

2020-02-27 18:01

你好，那这样应当由总公司给子公司开具销售发票，子公司给客户开具销售发票，分别确认收入

hellojk 追问

2020-02-27 18:34

对呀，他们没有这样做，直接是子公司销售开票

邹老师 解答

2020-02-27 18:45

你好，那这样应当由总公司给子公司开具销售发票，子公司给客户开具销售发票，分别确认收入
（是针对这个回复还有什么疑问吗）

hellojk 追问

2020-02-27 18:45

主要是总公司还没有销售材料给子公司

邹老师 解答

2020-02-27 18:47

你好，这个（因为总公司的材料要卖给子公司）是你之前的描述，你现在描述（主要是总公司还没有销售材料给子公司）
到底总公司有没有销售材料给子公司啊