老师好，我25年2月做了一笔对24年账务的调整，没有用以前年度损益调整科目，导致审计这次来做半年度审计又是这个差额，该怎么处理呀？是不管它，还是依然要重新调账呢？

宁儿 追问

2025-09-10 08:44

老师，请问我已经这样做了，还要怎么制单呢？

宋生老师 解答

2025-09-10 08:45

你好，你都做负数冲减后，然后按正确的重新做就好了。

宁儿 追问

2025-09-10 10:59

最终正确的应该是要怎么做呢？

宋生老师 解答

2025-09-10 11:01

你好，这个老师不清楚实际业务。没办法判断。
你只说了我25年2月做了一笔对24年账务的调整，没有用以前年度损益调整科目，导致审计这次来做半年度审计又是这个差额

宁儿 追问

2025-09-10 11:05

审计意思是我是在25年调的这个24年的业务，所以要用到以前年度损益调整这个科目才行，但这个科目我不知道怎么用才是对的

宋生老师 解答

2025-09-10 11:07

你好，你实际发生 什么业务了呢

宁儿 追问

2025-09-10 16:13

以前会计科目做反了的，我在下一年做更正，我把以前的分录也截图发您吧

宋生老师 解答

2025-09-10 16:18

你好，你这几个都错了是吗
做红字冲减，涉及损益类的科目，用以前年度损益调整替代。

宁儿 追问

2025-09-10 17:33

我就是不知道具体分录要怎么做

宋生老师 解答

2025-09-10 17:34

比如第一个.借预付账款-14000
贷以前年度损益调整-14000

宋生老师 解答

2025-09-10 17:34

第二个如果错了,也是一样,借银行存款-430
贷以前年度损益调整-430