1. 会计学堂
  2. 会计问答
  3. 问答详情
送心意

晓宇老师

职称： 注册会计师,税务师,中级会计师

2020-02-27 10:50

借：其他应收款 贷：管理费用等科目 （差额部分）
借：应付职工薪酬 贷：其他应收款

珠海 追问

2020-02-27 11:08

麻烦看下对吗？

晓宇老师 解答

2020-02-27 11:37

您好，同学，您图中其他应收款还是有差额啊。

珠海 追问

2020-02-28 09:12

是这样补差额吗？

珠海 追问

2020-02-28 09:14

这个差额不会到其他费用里去了吧

晓宇老师 解答

2020-02-28 09:27

您好，同学，老师看了一下，您这是发工资时少扣了个人承担的部分，您也可以直接在下个月发放工资时把这笔差额补上。

珠海 追问

2020-02-28 09:30

怎么补

晓宇老师 解答

2020-02-28 09:32

就是您在下个月发放工资时，把其他应收款的差额和下个月应扣除的其他应收款金额合计在一起。

上传图片  
相关问题讨论
这是会计制度规定的。。。
2019-03-17 16:34:41
这里的意思是已经付了，从员工工资里面扣的。
2021-12-05 23:48:28
借：其他应收款 贷：管理费用等科目 （差额部分） 借：应付职工薪酬 贷：其他应收款
2020-02-27 10:50:39
你好 1. 计提工资 借：××费用（管理/销售等） 贷：应付职工薪酬——工资 2 计提社保（企业部分） 借：××费用（管理/销售等） 贷：应付职工薪酬——社保 3 次月发放工资时 借：应付职工薪酬——工资 贷：其他应收款——社保(个人部分) 应交税费——应交个人所得税 库存现金／银行存款或现金 4 上交杜保 借：应付职工薪酬——社保(企业部分) 其他应收款——社保(个人部分) 贷：银行存款或现金 你可以参考这个来做 分录很齐全了 不懂再问
2019-08-09 13:09:17
你好 先发工资后交社保这些钱就要用其他应付款 后发工资就要用其他应收款 科目
2019-06-14 10:44:47
还没有符合您的答案？立即在线咨询老师 免费咨询老师
精选问题
相似问题
最新问题
您正在与金牌答疑老师聊天
当前服务器繁忙，请稍后重试！
加入我们 联系我们 帮助中心 免责声明 投诉举报
权威认证： 安全联盟认证 行业示范证书 工商网监电子标识 全国公安机关 实名认证 双软认证 国家高新技术 影响力教育品牌 品牌价值机构 影响力教育机构 社会信赖职业教育品牌 知识产权认证证书

深圳快学教育发展有限公司 版权所有 未经许可 请勿转载 会计学堂仅提供会计学堂相关教材及教辅资料

粤公网安备 44030502000945号 粤ICP备14062987号 ICP证 粤B2-20160240 营业执照 出版物经营许可证 广播电视节目经营制作许可证

举报
取消
确定
请完成实名认证

应网络实名制要求，完成实名认证后才可以发表文章视频等内容，以保护账号安全。 (点击去认证)

取消
确定
加载中...