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晓宇老师

职称： 注册会计师,税务师,中级会计师

2020-02-27 10:50

借：其他应收款 贷：管理费用等科目 （差额部分）
借：应付职工薪酬 贷：其他应收款

珠海 追问

2020-02-27 11:08

麻烦看下对吗？

晓宇老师 解答

2020-02-27 11:37

您好，同学，您图中其他应收款还是有差额啊。

珠海 追问

2020-02-28 09:12

是这样补差额吗？

珠海 追问

2020-02-28 09:14

这个差额不会到其他费用里去了吧

晓宇老师 解答

2020-02-28 09:27

您好，同学，老师看了一下，您这是发工资时少扣了个人承担的部分，您也可以直接在下个月发放工资时把这笔差额补上。

珠海 追问

2020-02-28 09:30

怎么补

晓宇老师 解答

2020-02-28 09:32

就是您在下个月发放工资时，把其他应收款的差额和下个月应扣除的其他应收款金额合计在一起。

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相关问题讨论
这是会计制度规定的。。。
2019-03-17 16:34:41
你好 1. 计提工资 借：××费用（管理/销售等） 贷：应付职工薪酬——工资 2 计提社保（企业部分） 借：××费用（管理/销售等） 贷：应付职工薪酬——社保 3 次月发放工资时 借：应付职工薪酬——工资 贷：其他应收款——社保(个人部分) 应交税费——应交个人所得税 库存现金／银行存款或现金 4 上交杜保 借：应付职工薪酬——社保(企业部分) 其他应收款——社保(个人部分) 贷：银行存款或现金 你可以参考这个来做 分录很齐全了 不懂再问
2019-08-09 13:09:17
这里的意思是已经付了，从员工工资里面扣的。
2021-12-05 23:48:28
借：其他应收款 贷：管理费用等科目 （差额部分） 借：应付职工薪酬 贷：其他应收款
2020-02-27 10:50:39
你好 先发工资后交社保这些钱就要用其他应付款 后发工资就要用其他应收款 科目
2019-06-14 10:44:47
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