给银行提供的，领导发我3张报表，和报表所有科目导出来的明细账让我核对明细账是否跟报表一致。为什么报表，比如应付职工薪酬的起初余额是看明细账哪里填呢，下面第一个截图是应付职工薪酬明细账跟报表不一致我是不是看错了。报表编制的公司老师能发我嘛。十分感谢

jia jia 追问

2020-02-27 11:38

第一个截图是导出来的明细账，

jia jia 追问

2020-02-27 11:40

第一张是应付职工薪酬明细账

陈诗晗老师 解答

2020-02-27 11:42

你那个不是明细帐，你那个就是一个做品质的一个记录，这个根本就看不出来有什么问题。

jia jia 追问

2020-02-27 11:44

那这个问题我自己研究吧老师。老师报表个个科目编制公式您能发我嘛

陈诗晗老师 解答

2020-02-27 11:47

货币资金=银行存款➕库存现金➕其他货币资金
应收帐款=应收帐款借方余额➕预收账款借方余额-坏账准备
预付账款=应付账款借方余额➕预付账款借方余额
长期股权投资=长期股权投资-长期股权投资减值损失
应付账款=应付账款贷方➕预付账款贷方
预收账款=应收账款贷方余额➕预收账款贷方余额