送心意

邹老师

职称注册税务师+中级会计师

2020-02-27 09:49

你好,这样做结转分录
借;应交税费-应交增值税(销项税额),应交税费-应交增值税(转出未交增值税),贷;应交税费-应交增值税(进项税额)

追问

2020-02-27 11:07

那什么时候把(转出未交增值税)里面的金额再转入未交增值税里面呢

邹老师 解答

2020-02-27 11:09

你好,销项税额大于进项税额,有应纳税额的情况下

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你好,如果是销项税额小于进项税额,结转增值税的账务处理是 借:应交税费—应交增值税(销项税额), 应交税费—应交增值税(转出未交增值税) 贷:应交税费—应交增值税(进项税额)
2022-08-22 17:19:58
你好,这样做结转分录 借;应交税费-应交增值税(销项税额),应交税费-应交增值税(转出未交增值税),贷;应交税费-应交增值税(进项税额)
2020-02-27 09:49:14
一、借:应交税费——应交增值税(销项税额)8000 借:应交税费——应交增值税(结转未交增值税)2000 贷:应交税费——应交增值税(进项税额)10000 二、借:应交税费——未交增值税2000 贷:应交税费——应交增值税(结转未交增值税)2000
2018-06-05 14:39:00
您好,是这样的,你销项大还是进项大?
2022-02-07 21:05:13
本月进项大于销项的话,不用交增值税,多出来的继续下个月抵扣。
2018-09-18 09:29:53
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