1月出差的酒店费用，这个月做账发现，实际支付的比开票金额多90元，酒店电话打不通，请问怎么办

壹点也不乖 追问

2020-02-26 10:31

是的

玲老师 解答

2020-02-26 10:50

按实际 金额入账，没有发票的不能税前扣除

壹点也不乖 追问

2020-02-26 10:53

如果酒店没有接通，这个票一直拿不到呢，很久了，找回来估计很难，金额也不多90元

玲老师 解答

2020-02-26 10:55

你好，你好 没发票正常做账是可以的 ， 不过没有发票不能所得税前扣除 ，年度汇算清缴时调整应纳税所得额交企业所得税 ！

壹点也不乖 追问

2020-02-26 11:02

比如，借差旅费100元，借预付账款90贷银行存款190元吗？

壹点也不乖 追问

2020-02-26 11:03

具体怎么做呢

玲老师 解答

2020-02-26 11:08

借管理费用费用差旅费实际金额，比如190就写190，贷其他应收款原来借的金额

壹点也不乖 追问

2020-02-26 15:55

如果这个发票要不过来呢？怎么处理，如果追要发票，肯定还得惊动领导要对方经理的电话，请问怎么入账

玲老师 解答

2020-02-26 16:00

如果你想全额入账，就是有票和没票的一起入，如果你想按有票的入，就按发票金额入账

壹点也不乖 追问

2020-02-26 16:01

全额入账，具体怎么写分录呢

玲老师 解答

2020-02-26 16:09

借管理费用费用差旅费实际金额，比如190就写190，贷其他应收款原来借的金额

壹点也不乖 追问

2020-02-26 16:11

已经刷单位卡了，银行流水有，

玲老师 解答

2020-02-26 16:20

那就是银行支付的金额  按实际 做账就好了