老师，我想请问一下，我们公司为代理公司代收的运费，该怎么做分录，我们是问a 收的款，回头要打给b 公司的，但是b 公司开的发票又都是开给我们公司的。

毛毛 追问

2020-02-25 20:57

我们从客户那里收的运费，其实这个钱后面是要付给代理公司的。现在我们的做法是客户那里收的钱算我们自己收入了，其实这样是多缴纳税了，然后该付给代理公司的还是照付的，代理公司的发票都是开给我们的，没有开给客户。

邹刚得老师 解答

2020-02-25 20:57

你好，代理公司的发票都是你们，这样就不属于代收代付
那应当把收到的计入收入，支付的计入成本核算

毛毛 追问

2020-02-25 20:58

也就是从我们这里转了一下手反而我们多交税了，我们应该怎么做合理呢，

毛毛 追问

2020-02-25 20:59

是的，所以其实这样我们亏了，我们还有什么更好的办法吗

邹刚得老师 解答

2020-02-25 21:01

你好，那你需要按代收代付处理，差额确认收入。
需要由代理运输公司把发票直接开给接受运输服务的单位，而不是把发票开给你单位

毛毛 追问

2020-02-25 21:08

老师，因为我们没有差额，那也就是收到的时候就做借:银存:贷其他应付款b 公司。然后付的时候就写借其他应付款b, 贷:银行存款  这样也就如果是小王打款的，是预收了谁的款就不用反应了。

邹刚得老师 解答

2020-02-25 21:10

你好，代收代付收款的时候是计入其他应付款——对方单位或个人姓名，而不是按收款（小王）设置明细的

毛毛 追问

2020-02-25 21:11

明白了，感谢老师，谢谢您！

邹刚得老师 解答

2020-02-25 21:12

不客气，祝你学习愉快，工作顺利！ 希望对我的回复及时给予评价。谢谢