老师：取得借款收到的现金=什么，就是本期金额，本年累计金额 偿还债务支付的现金=什么 我传了一张现金流量表

洋洋 追问

2020-02-24 10:30

老师：帮我看看这个怎么形成取得借款收到的现金，偿还债务支付的现金

老江老师 解答

2020-02-24 10:37

看一下资产负债表呢

洋洋 追问

2020-02-24 10:50

老师，抱我看看

老江老师 解答

2020-02-24 10:54

按公式套一下
借款收到的现金=(短期借款期末数-短期借款期初数)+(长期借款期末数-长期借款期初数)
                        =（0-0）+（10000000-0）=10000000
偿还债务所支付的现金=(短期借款期初数-短期借款期末数)+(长期借款期初数-长期借款期末数)(剔除利息)+(应付债券期初数-应付债券期末数)(剔除利息)
                                 =（24000000-4900000）
                                 =20000000

洋洋 追问

2020-02-24 10:56

就是刚才我发给你的问题

洋洋 追问

2020-02-24 10:58

那老师我现金流量表借款收到的现金出现-10000000元是对的吗？

老江老师 解答

2020-02-24 11:03

实质上，并没有问题
但，收到的，是负数 ，只是讲不通而矣

洋洋 追问

2020-02-24 11:04

那老师这个分录怎么做

老江老师 解答

2020-02-24 11:09

分录？
现金流量表，不涉及分录呀

洋洋 追问

2020-02-24 11:13

那老师我的现金就对还是不对啊

洋洋 追问

2020-02-24 11:14

那老师我哪里错了，现金流量表出现-1000万

老江老师 解答

2020-02-24 11:20

你的现金流量表是怎么生成的？

洋洋 追问

2020-02-24 11:28

我做完凭证以后，结转完自己生成的，我用的快账软件

老江老师 解答

2020-02-24 11:52

没事，不影响结果
只是个别小项中的数据不一