企业执行小企业会计准则，历史遗留的账目上应交税金-应交增值税有贷方余额四万多，但是截止到目前国税增值税申报表上有留底税额一万多，查了历年的，但几乎每个月的销项和进项都对不上，因为时间太长，又是很多个会计经手的，这种情况账面该怎么处理？实在也查不到原因了，不知道有什么办法了，请问这种在后面做账该怎么办？

sunny 追问

2020-02-23 19:53

账面上就是应交税金贷方，相当于没交的增值税，但是国税申报上还有一万多的留抵

文老师 解答

2020-02-23 19:58

找不出原因，还是有些难调整的

文老师 解答

2020-02-23 19:59

不知道可以往调整

文老师 解答

2020-02-23 19:59

您的银行余额对吗

sunny 追问

2020-02-23 20:02

流水也是对不上的，历史遗留问题太头疼了，目前为止19年的账上应交税金-应交增值税贷方余额是四万 多，但是国税申报表上留抵是一万多，这种账该怎么处理呢？后续做账该怎么办呢？

文老师 解答

2020-02-23 20:46

我觉得这不太好调整，因为您也不找到底什么原因，要么就不调，要么就逐月找原因

sunny 追问

2020-02-23 20:49

那这个后续我接手的账该怎么做呢？还是延续以前结转的数据做账吗？

文老师 解答

2020-02-23 20:53

前面的要么不管，你保证后面的就好，否则调整也要有依据才可以调整