企业执行小企业会计准则，历史遗留的账目上应交税金-应交增值税有贷方余额四万多，但是截止到目前国税增值税申报表上有留底税额一万多，查了历年的，但几乎每个月的销项和进项都对不上，因为时间太长，又是很多个会计经手的，这种情况账面该怎么处理？

sunny 追问

2020-02-23 19:33

但是这个现在查不出来了，很多年了，这种是放着不管还是怎么办？

玲老师 解答

2020-02-23 20:26

正常是需要找到原因才能调整帐的，你这情况可以问一下你单位的领导，你按你领导的意见处理

sunny 追问

2020-02-23 20:32

单位老板不懂账，说只要税务局不罚就行，这种会对企业有什么影响呢

玲老师 解答

2020-02-23 20:33

你没有少交税，不会罚款的，你账务处理，你按照准则做账，你如果发现哪块有毛病，就更正过来，最主要现在你没有找到原因，所以不好随便处理是这样的情况

sunny 追问

2020-02-23 20:35

好的，谢谢，主要我这刚接手，那我这后面做账怎么办呢？接着他们上年结转的数据做吗？

玲老师 解答

2020-02-23 21:07

你可以接着前面的帐继续往下做