支付增值税的分录怎么做啊

时间在煮雨！ 追问

2020-02-23 15:11

年前有一笔做在了已交税金是不是做错了

小惑老师 解答

2020-02-23 17:21

是的，您的分录处理错误了

时间在煮雨！ 追问

2020-02-23 17:22

该怎么处理

小惑老师 解答

2020-02-23 21:51

你之前是
借：应交税费-已交增值税
贷银行存款
你们是小规模还是一般人，
计提的增值税处理了吗

时间在煮雨！ 追问

2020-02-23 23:59

一般纳税人 计提的处理了吗？什么意思？

小惑老师 解答

2020-02-24 00:00

你是小规模，还是一般人

时间在煮雨！ 追问

2020-02-24 00:05

是一般纳税人

小惑老师 解答

2020-02-24 07:54

借：银行存款
贷主营业务收入
销项税额
这笔分录做了吗？

时间在煮雨！ 追问

2020-02-24 07:55

做了的

小惑老师 解答

2020-02-24 09:06

借：销项税额
贷进项税额
转出未交增值税是否做了？

时间在煮雨！ 追问

2020-02-24 09:13

这个要做的吗

小惑老师 解答

2020-02-24 09:18

是啊，这是本期销项和进项的结转分录

时间在煮雨！ 追问

2020-02-24 10:45

计提的时候，我是借应交税费—应交增值税—转出未交增值税  贷应交税费—未交增值税 支付的时候我做成了借：应交税费—应交增值税—已交税金 贷银行存款

小惑老师 解答

2020-02-24 11:07

调整一下
借应交税费-未交增值税
贷应交税费-已交税金

时间在煮雨！ 追问

2020-02-24 11:47

谢谢老师

小惑老师 解答

2020-02-24 11:59

不客气，祝您学习愉快！