老师，您好，我们公司19年12月暂估了21万库存商品，全部结转主营业务成本了，但是今年1月收到了6万费用发票，想冲暂估，我还用调12月的账吗？库存商品暂估调成管理费用暂估

顺利的小熊猫 追问

2020-02-20 20:30

直接冲主营业务成本6万，贷暂估6万，不调账了可以吗

顺利的小熊猫 追问

2020-02-20 20:31

如果调的话，和报表不一致，那咋办？怎么做会好些

文老师 解答

2020-02-20 20:34

表不一致的话，需要去税务局修改报表的

顺利的小熊猫 追问

2020-02-20 20:37

太麻烦了，还有没有其他的办法

文老师 解答

2020-02-20 20:44

那或者就把这发票冲减之前暂估的成本

顺利的小熊猫 追问

2020-02-20 20:46

嗯，好的，冲暂估时还用把这部分转到以前年度损益调整，然后转未分配利润吗

文老师 解答

2020-02-20 20:56

您应该是红冲一笔，然后再按发票最一笔，都是6万的话，就没有差额，不影响利润分配的

文老师 解答

2020-02-20 20:56

您应该是红冲一笔，然后再按发票最一笔，都是6万的话，就没有差额，不影响利润分配的

顺利的小熊猫 追问

2020-02-20 21:07

意思是，如果收到的发票和暂估的金额一致，就不需要结转以前年度损益了是吗

顺利的小熊猫 追问

2020-02-20 21:08

我百度搜的，只要是跨年度了都要再做一步转以前年度

文老师 解答

2020-02-20 21:21

您这没有差异，不影响损益的，比如您是暂估的库存商品，您是借库存商品负数贷应付帐款--暂估供应商负数，借库存商品  进项税额贷应付帐款