老师好，小规模纳税人，19年建账的时候错建成 应交税费—应交增值税—销项税额明细啦，今年想纠正过来，现在重新建账的话是不是依据19年12月的科目余额表把数据复制到初始余额就行了？另外，图片中的转出未交增值税、销项税额的数据还用复制到20年的初始余额里吗？

阳光总在风雨后 追问

2020-02-19 17:37

小规模公司应交税费科目，不能设置销项税额明细吧老师？是不是到应交税费—应交增值税就可以了？

立红老师 解答

2020-02-19 17:40

你好，是的，小规模纳税人用应交税费—应交增值税

阳光总在风雨后 追问

2020-02-19 17:42

老师好，小规模纳税人，19年建账的时候错建成 应交税费—应交增值税—销项税额明细啦，今年想纠正过来，现在重新建账的话是不是依据19年12月的科目余额表把数据复制到初始余额就行了？另外，图片中的转出未交增值税、销项税额的数据还用复制到20年的初始余额里吗？

立红老师 解答

2020-02-19 17:47

你好、
增值税明细科目还有其他的有余额么？

阳光总在风雨后 追问

2020-02-19 17:57

老师好，没有其他余额了

立红老师 解答

2020-02-19 19:57

你好，您的未交增值税明细账为什么会有一个借方数呢