零售店是商场代收款，次月返款，当月做收入还是等返款的时候再做收入

K14619922286120 追问

2020-02-18 17:06

不是代销，

K14619922286120 追问

2020-02-18 17:07

是租用商场的铺位，使用商场的POS收款，下个月商场返款

玲老师 解答

2020-02-18 17:09

那你实际销售时就需要确认收入

K14619922286120 追问

2020-02-18 17:10

借应收，代收入是吗

玲老师 解答

2020-02-18 17:14

对的 贷方还有应交税费科目

K14619922286120 追问

2020-02-18 17:15

嗯，再问下老师，小规模每个月做完账后要去电子税务局申报吗？

玲老师 解答

2020-02-18 17:41

小规模纳税人一般是季报，每个月是登录税盘自动抄报税，然后季度时申报增值税，附加税等

玲老师 解答

2020-02-18 17:41

个人所得税一般是按月申报

K14619922286120 追问

2020-02-18 17:46

这个公司说是没有金税盘，以前都是零申报

玲老师 解答

2020-02-18 17:47

0申报也是要税盘的，要抄报税

K14619922286120 追问

2020-02-18 17:49

之前这家公司一直没有营业，现在营业了，没有进货，有了一笔收入，就不结转成本了吗？

玲老师 解答

2020-02-18 17:50

有收入就要结转对应的成本

K14619922286120 追问

2020-02-18 17:51

没有进货，怎么结转啊？估吗

玲老师 解答

2020-02-18 17:52

没有进货咋销售的呢 ？

K14619922286120 追问

2020-02-18 17:53

没有进货发票啊

K14619922286120 追问

2020-02-18 17:53

都是老板自己买的货

玲老师 解答

2020-02-18 17:55

老板自己买的货也是单位的产品销售吧？是就转成本，没发票可以正常做账，就是不能税前扣除

K14619922286120 追问

2020-02-18 17:56

嗯嗯，谢谢

玲老师 解答

2020-02-18 17:57

不客气，如果您这个问题已经解决， 希望对我的回复及时给予评价。不清楚的还可以继续 追问！！