科目挂错了怎么办？已经结账报税了

maize老师 解答

2020-02-18 10:34

你这个跨年吗，这个要是不涉及损益可以直接红字冲掉重新做

南言 追问

2020-02-18 10:37

就是在费用和资产之间不确定，当时我就挂资产摊销了，现在看看应该是费用才对。已经跨年了，19年跨20年了

maize老师 解答

2020-02-18 10:39

那冲掉这个资产，重新做借以前年度损益调整，贷xx

南言 追问

2020-02-18 10:42

那这个以前年度损益调整科目，会影响年度财务报表和其他数据吗？因为一般尽量是不涉及这个科目。

maize老师 解答

2020-02-18 10:44

会影响，但是你不用对本年损益有影响，之前学员反馈说税局查账的时候被说了

南言 追问

2020-02-18 10:49

那老师，我如果今年用以前年度损益调整科目调整了去年费用，那明年做今年的汇算，会不会也被税局盯这个问题

maize老师 解答

2020-02-18 10:55

这个我的看法是反结账进去修改之前吧，之后去电子税局更正之前申报，企业所得税要是涉及退税，那需要去税局大厅更正，这个，财务报表可以网上直接更正，

南言 追问

2020-02-18 10:58

好的。谢谢老师

maize老师 解答

2020-02-18 11:04

之前学员问税局有的反馈说季报可以和年报数据不一样，要是你们那边也可以，那就不用修改企业所得税季报了

南言 追问

2020-02-18 12:00

这边我也不清楚，但是我刚刚问的那个问题就是最后第四季度出现的。那是只用修改第四季度报表就可以了吗？

maize老师 解答

2020-02-18 12:01

是的，那个问题就是最后第四季度出现的。那是只用修改第四季度报表就可以了吗？