老师 1月份的销项税额10万,进项税额为0。交了10万元的增值税。2月份销项税额15万,进项税额30万,增值税–15万,那么可以要求税务局退15万增值税款吗?
欣悦
于2020-02-16 17:34 发布 870次浏览
- 送心意
王超老师
职称: 注册会计师,中级会计师
相关问题讨论

您好, 如果销项大于进项,还是要交税费的
2023-08-23 18:09:25

这个是理论上的,税务局要退增值税,但是实际情况是,你那个多出来的15万进项增值税,只能在下个月进行抵扣
2020-02-16 17:35:22

增值税进项税额和销项税额帐务文理
2016-04-22 09:44:43

你好
具体的那个劳务的
2020-02-19 21:52:00

你好,结转销项税额、进项税额
结转进项时 借:应交税费——应交增值税——转出未交增值税
贷:应交税费——应交增值税——进项税额
结转销项时 借:应交税费——应交增值税——销项税额
贷:应交税费——应交增值税——转出未交增值税
结转进项税转出时
借:应交税费——应交增值税——进项税额转出
贷:应交税费——应交增值税——转出未交增值税
1) 如果转出未交增值税科目余额在借方,代表留抵,不用再做账;
2) 如果转出未交增值税科目余额在贷方,代表应该缴纳的,应先做如下结转分录:
借:应交税费——应交增值税——转出未交增值税
贷:应交税费——未交增值税
缴纳时 借: 应交税费——未交增值税 贷:银行存款
2022-05-16 09:29:08
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