19年1月份多记了、借：管理费用汽车费200元，贷：其他应收款保险公司200元，导致现在新年度期初 其他应收款保险公司 贷方余额200元，要怎么调整？

可爱多 追问

2020-02-16 17:15

费用付了

可爱多 追问

2020-02-16 17:16

费用没有付

可爱多 追问

2020-02-16 17:17

其他应收款保险公司 期末余额 贷方200元

文老师 解答

2020-02-16 17:27

那您挂的其他应收款，以前其他应收款怎么挂的

可爱多 追问

2020-02-16 17:53

10月份记账 借：其他应收款保险公司1000元 贷：银行存款1000元   11月份记账 借：管理费用汽车费1200元，贷：其他应收款保险公司1200元。其他应收款保险公司 期末余额 贷方200元
是因为11月份收到发票多记了200元

文老师 解答

2020-02-16 17:57

那实际又只有1000是吗

文老师 解答

2020-02-16 17:58

那实际就只有1000是吗

可爱多 追问

2020-02-16 18:24

对的

文老师 解答

2020-02-16 18:56

那您需要借以前年度损益调整负数贷其他应收款负数

可爱多 追问

2020-02-16 20:17

要不要结转？

文老师 解答

2020-02-16 20:32

以前年度损益调整结转到利润分配--未分配利润