老师新年好！公司2019年10月放在超市销售的水果于11月销完，因其内部人员调整一直未结账，故公司年前也未入账，今年2月初超市将款打入公司账户未开票，现在开票入账：①借银行存款 贷预收账款②借预收账款 贷主营业务收入一水果（公司免税）这样对吗？

飘雪 追问

2020-02-15 12:06

可以用职工工资冲其他应收账款吗？这个其他应收款是公司注册资金被全转走挂的。

朴老师 解答

2020-02-15 12:08

你好，可以的，可以抵消

飘雪 追问

2020-02-15 12:42

分录：借应付职工薪酬  贷其他应收账款，为什么别的老师说不行呢？

朴老师 解答

2020-02-15 12:44

你这不是冲了其他应收吗？该发的部分还是得用现金或者银行发下去，不可能所有员工都欠公司钱吧

飘雪 追问

2020-02-15 13:40

员工都不欠公司的，只是做外账想冲其他应收款，让其他应收款减少。

朴老师 解答

2020-02-15 13:41

那不行的哦，要根据实际情况做账的