年末社保贷方有余额 因为多计提员工个人部分

Camellia. 追问

2020-02-14 17:39

老师 冲减的时候借 其他应付款 贷 管理费用吗？

江老师 解答

2020-02-14 17:41

借：管理费用   负数
贷：其他应收款（或其他应付款）  负数

Camellia. 追问

2020-02-14 17:58

老师 多计提的能不能留到第二年少计提 年末贷方有余额 这样对不对

江老师 解答

2020-02-14 18:01

正常这个是年末时应该处理平的。

Camellia. 追问

2020-02-14 18:05

这个变动会影响资产负债表吧

江老师 解答

2020-02-14 18:06

是的，会影响资产负债表

Camellia. 追问

2020-02-14 18:13

我不处理 年底挂着余额 审计的时候 会不会有问题

江老师 解答

2020-02-14 18:15

这个不存在太大的问题，但是属于多计提了费用，因为不计提个人承担的数据