老师，我12月应交增值税余额没有结转，在一月结转可以吗，应交增值税一未交增值税借方有0.01怎么转 我发现去年教育费附加和地方教育附加以前会计多计提几十元，她冲的时候没弄成红字，变成了双倍，造成贷方余额，我在一月怎么改呢

郭老师 解答

2020-02-13 15:51

是应交税费的吧

郭老师 解答

2020-02-13 16:23

借应交税费贷以前年度损益调整11.53*2
借以前年度损益调整贷利润分配

郭老师 解答

2020-02-13 16:30

你好，你看这个金额不对吧

郭老师 解答

2020-02-13 17:02

进项税额借方1039854.87销项税贷方1088655.67

减免税款借方余额280，
这几个结转到转出未交增值税

郭老师 解答

2020-02-13 17:02

借应交税费应交增值税销项贷应交税费应交增值税转出未交增值税。

郭老师 解答

2020-02-13 17:02

借应交税费应交增值税转出未交增值税贷应交税费应交增值税进项。

郭老师 解答

2020-02-13 17:02

借应交税费应交增值税转出未交增值税贷应交税费应交增值税减免税款。

郭老师 解答

2020-02-13 17:11

申报表这个是那个表的

郭老师 解答

2020-02-13 17:18

结转到哪个科目了
红冲回来
附表四期初没有了，你看下去年12月份的期末有不

郭老师 解答

2020-02-13 17:22

你那么已经抵扣了

郭老师 解答

2020-02-13 17:29

你这个报表4702.14已经全部填写了
实际抵扣那一列就是
预缴也是这个

郭老师 解答

2020-02-13 17:40

没有八万多
你们没有申报的吧

叶子 追问

2020-02-13 15:49

叶子 追问

2020-02-13 15:50

就是以前会计在7月计提附加多提了，在9月冲又没红冲造成余额

叶子 追问

2020-02-13 16:22

叶子 追问

2020-02-13 16:27

叶子 追问

2020-02-13 16:27

老师是这样

叶子 追问

2020-02-13 16:58

我地方教育附加也有，老师我问一下，12月待认证进项余额借方263948.23，进项税额借方1039854.87销项税贷方1088655.67建安预交税金一月止借方余额50889.1，转出未交增值税借方余额6584.12，减免税款借方余额280，哪些要结转，怎样结转麻烦老师了，新手没做过

叶子 追问

2020-02-13 17:09

我看以前会计把预交税金也结平了，申报表上期初余额也没有了，这个是怎么回事呢

叶子 追问

2020-02-13 17:17

就是增值税表四，本来18年预交税金余额8万多，她在19 年一月结平了

叶子 追问

2020-02-13 17:18

叶子 追问

2020-02-13 17:20

叶子 追问

2020-02-13 17:22

期初就没有余额，我搞不明白，建筑业预交的税金下一年是不是还可以抵减还是在年初要结

叶子 追问

2020-02-13 17:27

叶子 追问

2020-02-13 17:27

没有抵减完的

叶子 追问

2020-02-13 17:39

这个4702．14是19年一月开票预交的，那个8万多如果不应结转，在一月表四期初栏应该有