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小惑老师

职称： 税务师,中级会计师

2020-02-13 11:17

你好，按照实际发放的金额做调整

小兰 追问

2020-02-13 11:19

那要交好多税呢

小兰 追问

2020-02-13 11:23

还有公司是4月办下的营业执照，之前3月就有订单在生产，有工资的，这个怎么调整做账呢

小惑老师 解答

2020-02-13 11:30

这个可以做到4月份账里，你如果不调整，你的所得税税前扣除都是错误的，不但要罚款，还要缴纳滞纳金的

小兰 追问

2020-02-13 11:36

4月的账不在我这边，怎么调整呢，我是从2020年1月接手的，公司就交了4个人的社保，个税体统里报了19人，工资都是转到老板账上，老板再发的工资

小惑老师 解答

2020-02-13 11:59

那要把之前不符合的先做统计数字，看跟你的实际发放金额差距 按月统计

小兰 追问

2020-02-13 14:14

差额按月份重新补计提跟补发放吗，还有好多临时工呢，都要到个税网上填报吗？没有交社保有关系吗？

小惑老师 解答

2020-02-13 15:39

是的，按月份补做，临时工工资也要到个税申报网申报，跟交不交社保没关系

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相关问题讨论
按下面这个做账就可以
2019-04-13 17:02:47
你好，你这两个情况是计提数据有误还是就是发放的与计提的不同
2018-01-13 12:01:00
您好，请参考， 1.计提工资 借：××费用（管理/销售等） 贷：应付职工薪酬——工资 2.计提社保（企业部分） 借：××费用（管理/销售等） 贷：应付职工薪酬——社保 3.次月发放工资时 借：应付职工薪酬——工资 贷：其他应收款——社保(个人部分) 应交税费——应交个人所得税 库存现金／银行存款或现金 4.上交杜保 借：应付职工薪酬——社保(企业部分) 其他应收款——社保(个人部分) 贷：银行存款或现金 5.上交个人所得税 借：应交税费——应交个人所得税 贷：银行存款或现金。
2019-07-20 15:19:43
1、计提工资、社保和公积金时: 借:各种费用一工资 一社保( 公司负担) 一公积金(公司负担) 贷:应付职工薪酬一工资 一社保(公司负担) 一公积金(公司负担) 2、支付员工工资: 借:应付职工薪酬-工资 贷:银行存款， 其他应付款一社保 (个人负担) 一公积金( 个人负担) 应交税费一应交个人所得税 3、支付社保、公积金及个税: 借:应付职工薪酬一社保(公司负担) 一公积金(公司负担) 其他应付款一社保 (个人负担) 一公积金(个人负担) 应交税费一应交个人所得税 贷:银行存款
2019-03-08 09:40:21
你好，借应付职工薪酬 贷以前年度损益调整
2019-01-21 12:06:29
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