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汪晨老师

职称： 中级会计师,初级会计师

2020-02-12 10:43

你好，是的 ，当天记账，月末结转的。

wangvlti 追问

2020-02-12 10:43

就是报税当天就写入销项税额吗

汪晨老师 解答

2020-02-12 10:44

你好，当天做缴纳分录，销项税是确认收入时确认

wangvlti 追问

2020-02-12 10:46

这个不是月末做吗？有点不明白啊

汪晨老师 解答

2020-02-12 10:48

你好，当天发生的业务当天记账。月末做的是计提增值税分录  借  应交税费-应交增值税（转出未交增值税） 贷 应交税费-未交增值税

wangvlti 追问

2020-02-12 10:49

如果小于留底就可以不用结转对吗

汪晨老师 解答

2020-02-12 10:50

是的，不需要缴纳增值税，不需要结转

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相关问题讨论
你好，是一般纳税人单位销项税额大于进项税额吗？ 
2022-04-05 17:40:11
你好，是的 ，当天记账，月末结转的。
2020-02-12 10:43:02
借应交税费应交增值税销项 贷应交税费应交增值税转出未交增值税 借应交税费应交增值税转出未交增值税 贷应交税费应交增值税进项 转出未交增值税借方有余额表示留底
2022-04-05 17:56:19
你好，是一般纳税人单位？  
2023-04-15 12:45:07
1、借：应交税费-应交增值税-转出未交增值税 贷：应交税费-未交增值税 2、进项税额大于销项税额形成留抵税的情况下不用编制分录。
2018-01-17 10:51:54
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