以前年度多计提的工资和奖金，是在一月进行处理还是在汇算清缴完成以后进行处理

🐣女王大人💄 追问

2020-02-11 16:46

怎么进行处理呢？借：应付职工薪酬 贷：以前年度损益调整 借：以前年度损益调整  贷：利润分配--未分配利润 吗？

郭老师 解答

2020-02-11 16:47

你好，对的，

🐣女王大人💄 追问

2020-02-11 16:49

以前同事是在1月计提工资的时候把多计提的减掉了，没有通过以前年度损益调整进行处理，这样不对是吗？那我还需要再做处理吗？

郭老师 解答

2020-02-11 16:50

跨年没有的
没跨年修改下的

🐣女王大人💄 追问

2020-02-11 16:55

通过以前年度损益科目调整之后，汇算清缴的时候对职工薪酬调节表没有影响对吧？

郭老师 解答

2020-02-11 16:56

按调整之后的扣除的

🐣女王大人💄 追问

2020-02-11 16:58

那我不进行调整，直接在汇算清缴的时候填那个调节表，纳税调减可以吗

郭老师 解答

2020-02-11 17:00

不可以的
应付职工薪酬有余额的

🐣女王大人💄 追问

2020-02-11 17:01

好的，明白了老师，谢谢。

郭老师 解答

2020-02-11 17:02

不用客气的，