年终奖少计提5000元，年初怎么调账？上年计提分录 借：管理费用-奖金 贷：其他应付款，如果要已经汇算清缴了呢？

卡卡西里 追问

2020-02-11 12:01

不用利润分配的科目吗

卡卡西里 追问

2020-02-11 12:03

我是借以前年度损益调整，贷利润分配未分配利润，在借利润分配未分配利润，贷其他应付款

李老师. 解答

2020-02-11 12:03

需要将以前年度损益调整转入利润分配科目
借利润分配
贷以前年度损益调整

卡卡西里 追问

2020-02-11 12:05

老师可以写个完整的分录吗，谢谢

卡卡西里 追问

2020-02-11 13:28

老师在吗

李老师. 解答

2020-02-11 13:40

借以前年度损益调整
贷其他应付款
借利润分配未分配利润
贷以前年度损益调整

卡卡西里 追问

2020-02-11 13:54

老师，我可以这样吗？借：管理费用-奖金 5000  贷：以前年度损益调整5000   借：以前年度损益调整5000 贷：利润分配-未分配利润5000  借：利润分配-未分配利润5000 贷：其他应付款 ，这样就可以直接冲其他应付款了？