小规模纳税人,4月开票金额为18000元,1-3月没有开票 问
您好,借:应收 18000 贷:主营业务收入18000/1.01 应交税金-应交增值税 18000/1.01*1% 借:应交税金-应交增值税 18000/1.01*1% 贷:营业外收入 18000/1.01*1% 答
环保节能设备有哪些企业所得税优惠政策? 问
根据《中华人民共和国企业所得税法实施条例》(中华人民共和国国务院令第512号)第一百条规定:企业购置并实际使用《环境保护专用设备企业所得税优惠目录》、《节能节水专用设备企业所得税优惠目录》和《安全生产专用设备企业所得税优惠目录》规定的环境保护、节能节水、安全生产等专用设备的,该专用设备的投资额的10%可以从企业当年的应纳税额中抵免;当年不足抵免的,可以在以后5个纳税年度结转抵免。可以免10% 答
请问一下,我先开票在开外经证流程有什么问题吗 问
1、登录电子税务局,右上角切换为对应外经证账号登录 2、点击跨区域涉税事项综合办理套餐→跨区域涉税事项反馈信息 3、填写到达日期和实际经营截止日期,当实际经营截止日期填写完成后,会弹出已预缴税金选择框,选择已缴纳的税金→点击确认→点击下一步 4、填写表格:征收项目→增值税,预缴税款征收率→0.02,已预缴税金→已预缴增值税税金,实际合同执行→按实填写,开具发票金额(自开)→实际开票金额,应补预交税金→已缴纳完成就填0 5、点击下一步,上传合同、发票、外经证、预缴税款完税证明、印花税完税证明、结算书→点击下一步 6、等待税务审核,审核通过后下载反馈表 答
我公司不是高新企业,有研发费用,在企业所得税汇算 问
你好,自行判断加计扣除,填写A107012 答
办公软件中,如何把答案解析放在题目下面 问
你好,同学 直接摁,空格键,另起一行就可以的 答
我们是餐饮业,午餐单位提供,那么针对员工午餐,是不是购进食材的进项税不可以抵扣?食材都是统一购进的,都有专票,这种既有用于销售的,也有用于职工午餐的,是不是按照比例扣除进项(需要做进项税转出)?谢谢
答: 你好,是的,用于职工福利 的部分是不能抵扣的,如果已经抵扣了,需要做进项税额转出
我们是餐饮企业,购进菜,收到小规模代开的专票,但是我们可以计算抵扣进项税,不按照票面税率抵扣。我们现在的做法是借:原材料,进项税9%,贷银行存款。但是这么做分录体现不出每次我们把小规模代开专票进项税转出这个过程。请老师指教应该如何做账,我们需要体现出进项税额转出这一过程,谢谢
答: 借:原材料,进项税9%,贷银行存款。这是可以抵扣的分录 如果不可以抵扣的,你做转出 借:原材料 贷:应交税费-应交增值税(进项税转出)
我是一名会计,想问一下考个网络学历有用吗?
答: 众所周知会计人如果要往上发展,是要不断考证的
餐饮企业从农民手里购买的蔬菜怎么抵扣进项税?
答: 你好,对方给你开免税普票
阿慢 追问
2020-02-08 15:11
立红老师 解答
2020-02-08 15:28