去年多记了成本 1月份通过以前年度损益调整调了未分配利润但是资产负债表1月期初还是以前的数字需要改吗

bamboo老师

职称：注册会计师,中级会计师,税务师

2020-02-07 19:38

您好
资产负债表1月期初还是以前的数字不需要改

我只爱学习追问

2020-02-07 19:53

那5月份纳税调整的时候这个调增需要填写在哪呢我是去年成本多记了具体分录是这样的去年分录：借：其他应付款2000 贷：现金2000 然后结转成本借：营业成本2000 贷：其他应付款 2000 后面发现其他应付款去年要减少 1月分录借：其他应付款 1000 红字贷现金红字借：其他应付款 1000贷以前年度调整 1000 借：以前年度调整损益1000 贷利润分配1000 到时候我是在成本支出表里面填写销售成本减去1000的数还是添在哪

bamboo老师解答

2020-02-07 19:57

在成本支出表里面填写销售成本减去1000的数