老师，兼职代帐公司，如下三个问题： 1、营业成本作哪些方面？哪些做费用？（一般都不要购买东西，没发票），会计分录怎么写？ 2、本月没有收入，要不要结转成本？（如果是工资做成本的话，每月都要发工资，是不是全部工资做成本）？会计发录？ 3、如果当月有收入5万，但工资只有8000，成本如何做，会计分录？

心飞扬 追问

2020-02-07 10:45

3点，是我们自己当月开票收入5万，只有2人共8000的工资，如何做成本？ 以及会计分录？  年底时，代帐公司 一年都没有营业成本，都是费用了吗

老江老师 解答

2020-02-07 10:47

问一下委托方，是什么情况
如果以后有发票，那咱先暂估成本
如果以后没发票，或根本就没发票，那咱也不能凭空造出成本

心飞扬 追问

2020-02-07 11:18

老师，上面是代帐公司自己的情况，跟客户没关系。具体怎么做分录？

老江老师 解答

2020-02-07 11:25

如果真的没有成本，那也只能照实记账，交税
否则，先暂估成本入账

心飞扬 追问

2020-02-07 11:31

老师，还是没明白。有的说工资可以做主营业务成本。能否再回复1-3点呢？  及会计分录。

老江老师 解答

2020-02-07 11:34

能讲一下，这个公司是什么性质吗，生产企业还是服务业

心飞扬 追问

2020-02-07 11:41

就是 代帐公司 的帐怎么做？

老江老师 解答

2020-02-07 11:47

我的观点，代账公司，只代账，根据委托方提供的资料处理
（这里面有法律问题，咱不能拿了点代理费，而承担法律责任吧）