买税盘，借管理费用～开办费，贷库存现金 抵减增值税，借应交税费～应交增值税～减免税额，贷管理费用～开办费 关于税盘做了这两个分录，为什么资产负债表中应交税费还是抵减之前的金额？

66宝贝 追问

2020-01-17 22:35

比如说这个月增值税580，税盘抵减480后应交税费应该是100，但是报表上显示的依然是580

66宝贝 追问

2020-01-17 22:39

是否分录有错误或者漏掉了？

陈诗晗老师 解答

2020-01-17 22:41

你看的这个不对啊，你应该只交100啊，应交税费的余额应该只有100啊。你把上面的分录改一下，改成借管理费用，-480贷应交税费-480，用负数

66宝贝 追问

2020-01-17 23:20

还是不行(▼皿▼#)，应交税费还是显示的580

66宝贝 追问

2020-01-17 23:21

是做账软件错了吗？报表自动生成的

66宝贝 追问

2020-01-17 23:27

哦是我搞错了，这个应交税费里边包含了增值税的，谢谢老师

66宝贝 追问

2020-01-17 23:27

包含了所得税

陈诗晗老师 解答

2020-01-18 07:53

不客气，祝你工作愉快。