请问小规模营业外收入怎么结转？

了了 追问

2020-01-17 21:31

以前年度损益调整怎么结转？

董老师 解答

2020-01-17 21:34

您好，结转什么，是收入吗
借银行存款或者XX  贷  以前年度损益调整 
借 以前年度损益调整  贷 应交税费
借 以前年度损益调整  贷 利润分配-未分配利润  盈余公积

了了 追问

2020-01-17 21:38

借款多转的，查出来做损益调整

董老师 解答

2020-01-17 21:40

计入什么科目了？财务费用吗？

了了 追问

2020-01-17 21:41

借：以前年度损益调整，贷：内部往来

了了 追问

2020-01-17 21:42

这样做对吗？

了了 追问

2020-01-17 21:42

调整往来

董老师 解答

2020-01-17 21:43

您好，不对，您这个不涉及损益啊。不涉及损益直接调整当年科目即可

了了 追问

2020-01-17 21:44

跨年的

董老师 解答

2020-01-17 21:46

直接调整错误的科目就行了，您这个不涉及损益，内部往来

了了 追问

2020-01-17 21:47

谢谢老师

董老师 解答

2020-01-17 21:47

不用客气，满意的话给个五星好评谢谢