老师，我们现在收到一笔货款，是直接进入主营业务收入是吗？还是等开票了再入账呢？

小南瓜1031 追问

2020-01-17 16:29

好的，12月份收到的货款，一月份才开票，一月份直接计入税费就可以了是吗

辜老师 解答

2020-01-17 16:30

如果你12月确认收入，12月就要确认税费的

小南瓜1031 追问

2020-01-17 16:32

那如果是还没提供货物只是收到货款，是不是等一月份再确认收入连税费一起呢？

辜老师 解答

2020-01-17 17:01

是的，你的理解是对的

小南瓜1031 追问

2020-01-17 17:01

好的，谢谢

辜老师 解答

2020-01-17 17:03

好的，客气，帮到你就好

小南瓜1031 追问

2020-01-17 17:04

老师，再想问一下这个月发的工资比上个月计提的少了，账目怎么处理呢？

辜老师 解答

2020-01-17 17:12

那你要冲减上月多计提的工资

小南瓜1031 追问

2020-01-17 17:13

冲减的工资这个月计提那里有变化吗

辜老师 解答

2020-01-17 17:19

冲减是冲减上月的，计提是计提当月的

小南瓜1031 追问

2020-01-17 17:20

那月底全部结转还是怎么样呢？

辜老师 解答

2020-01-17 17:41

是的，费用全部进行结转

小南瓜1031 追问

2020-01-17 17:43

我就是按照这个方法做，怎么月底应付职工薪酬怎么是负数呢？

辜老师 解答

2020-01-18 09:38

看一下你的明细账