送心意

bamboo老师

职称注册会计师,中级会计师,税务师

2020-01-17 14:42

您好
借:应收账款
贷;主营业务收入
贷:应交税费-应交增值税
借:税金及附加——城建税
税金及附加——教育费附加
税金及附加——地方教育费附加
贷:应交税费——城建税
应交税费——教育费附加
应交税费——地方教育费附加
借:应交税费——应交增值税
应交税费——城建税
应交税费——教育费附加
应交税费——地方教育费附加
贷:银行存款

陈爽 追问

2020-01-17 14:49

代开的时候增值税是8345.7城建是208.64

陈爽 追问

2020-01-17 14:50

按照我们计算的话,城建为0.05

bamboo老师 解答

2020-01-17 14:50

借:应交税费——应交增值税  8345.7
应交税费——城建税   208.64
贷:银行存款  8345.7+208.64=8554.34

陈爽 追问

2020-01-17 14:50

应该为417.29

陈爽 追问

2020-01-17 14:50

而且这上面只有城建

陈爽 追问

2020-01-17 14:50

这要怎么处理

bamboo老师 解答

2020-01-17 14:51

等您申报后 银行扣款再写附加税的啊

陈爽 追问

2020-01-17 14:53

当期附加申报表是这样体现的

bamboo老师 解答

2020-01-17 14:54

这是您缴纳了 后期要退税

陈爽 追问

2020-01-17 14:54

但是当时没有缴纳这个数字

bamboo老师 解答

2020-01-17 14:55

那您填表的时候怎么没有修改?

陈爽 追问

2020-01-17 14:55

只交了增值税8345.7和城建税208.64

陈爽 追问

2020-01-17 14:55

申报表上自行体现的数字不是这个数字

bamboo老师 解答

2020-01-17 14:56

那您截图的是哪里来的?

陈爽 追问

2020-01-17 14:56

按照道理来说代开的时候应该缴纳申报表上面的那个数字

bamboo老师 解答

2020-01-17 14:57

正常的话 代开只缴纳增值税跟城建税 附加税季度申报的时候自己填写

陈爽 追问

2020-01-17 15:01

我知道了这是减免税额,城建减半,教育地方教育减免,但是这个怎么写分录啊

bamboo老师 解答

2020-01-17 15:01

减免的不需要写 根据实际缴纳的金额计提就好了

陈爽 追问

2020-01-17 15:01

好的谢谢

bamboo老师 解答

2020-01-17 15:02

不用谢 希望能帮到您 祝您工作顺利 生活愉快

上传图片  
相关问题讨论
借应收账款贷主营业务收入 应交税费-应交增值税,这个缴纳的时候做借应交税费应交增值税贷银行
2019-02-14 15:29:22
您好 借:应收账款 贷;主营业务收入 贷:应交税费-应交增值税 借:税金及附加——城建税 税金及附加——教育费附加 税金及附加——地方教育费附加 贷:应交税费——城建税 应交税费——教育费附加 应交税费——地方教育费附加 借:应交税费——应交增值税 应交税费——城建税 应交税费——教育费附加 应交税费——地方教育费附加 贷:银行存款
2020-01-17 14:42:58
你好 你是一般纳税人还是小规模 一般纳税人是当月缴纳当月的增值税嘛?
2019-12-26 11:04:18
你好,借:应交税费-应交增值税 贷:库存现金(或银行存款
2019-01-31 22:12:42
借应收账款贷主营业务收入 应交税费 借应交税费贷银行存款
2019-07-02 16:03:45
还没有符合您的答案?立即在线咨询老师 免费咨询老师
精选问题
  • 老师,请问我今天在申报个税的时候,上传人员信息总

    你点开你上传到文件夹里面,你看一下里面是空的吗? 你这个模板是下载的吗?

  • 老师好!公司收到一笔国家金库的退税款,入了营业外

    那个不需要交增值税的

  • @董孝彬老师 请问老板叫我开11194元另加收8个点,

    11194出来这个金额了不是已经有单价数量了吗?

  • 老师,你好,请问下,今年下半年开始,是不是电商平台要

    是的,要申报平台收入

  • 怎么使用绝对引用符号,输入不上去

    同学你好,麻烦你按下面的内容试试。输入不上$,多半是输入法/键盘/操作姿势不对,按下面排查即可 一、手动输入$(最稳) 1. 切英文输入法(中文会出¥,无效) ​ 2. 按住 Shift + 数字4(主键盘区4,不是小键盘) ​ 3. 输入到公式里: $A$1 、 $A1 、 A$1  二、F4快捷键用不了?(最常见) - 笔记本/部分键盘:按 Fn + F4 替代 ​ - 操作步骤: ​ 1. 双击单元格进入公式编辑 ​ 2. 光标放在单元格引用上(如A1) ​ 3. 按 F4 / Fn+F4 循环:A1 → $A$1 → A$1 → $A1 ​ - 无效原因: ​ - 没在公式编辑状态(必须双击单元格/点编辑栏) ​ - 光标没放在单元格地址上 ​ - F4被系统/软件占用(换Fn+F4) 三、还是不行?终极排查 - 确认是英文半角(中文全角$也无效) ​ - 用编辑栏输入(比直接在单元格更稳) ​ - 重启Excel/电脑,排除临时故障 四、快速示例(直接抄) - 固定单价: =B2*$C$1  ​ - 固定查找区: =VLOOKUP(G2,$A$2:$B$10,2,0)

举报
取消
确定
请完成实名认证

应网络实名制要求,完成实名认证后才可以发表文章视频等内容,以保护账号安全。 (点击去认证)

取消
确定
加载中...