蚕丝被进项税额转销项税额分录怎么

琴小月过一片徐水 追问

2020-01-17 10:49

是

晓宇老师 解答

2020-01-17 10:52

借：管理费用-职工福利费等
贷：应交税费-应交增值税(进项税额转出)

琴小月过一片徐水 追问

2020-01-17 10:58

送礼的，要从进项税额转销项税

晓宇老师 解答

2020-01-17 11:02

同学，进项税额不能转入销项税，只能转出至成本费用类，如果是送礼，那么做分录：
借：管理费用-业务招待费
贷：应交税费-应交增值税(进项税额转出)

琴小月过一片徐水 追问

2020-01-17 11:04

要申报销项税的呀！

晓宇老师 解答

2020-01-17 11:17

同学，进项税额转出会增加应交增值税的金额，不是增加销项税额的。

琴小月过一片徐水 追问

2020-01-17 11:23

那取得发票怎么做分

晓宇老师 解答

2020-01-17 11:31

如果您没有认证，就直接做 借：管理费用--业务招待费   贷：银行存款，如果您已经认证，就做老师上面的转出分录。