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玲老师

职称： 会计师

2019-12-26 09:13

你好  可以全认证了 留 抵 简易计税的不能抵扣  进项多的不用做分录
借应交税费 简易计税贷银行存款

小米虫 追问

2019-12-26 09:45

按照我有的税额，是不是要交增值税7万，留底2万

玲老师 解答

2019-12-26 09:53

是的，就是按照你说的这个意思做

小米虫 追问

2019-12-26 10:20

老师，月底计提的时候分录该怎么做呢？

玲老师 解答

2019-12-26 10:25

简易计税不用计提 确认收入时就已计算了税金  后面直接交僦可以了  
进项多时不用做分录

小米虫 追问

2019-12-26 11:38

老师，我们公司一直未设置简易和一般计税科目，平时月底计提是这么做的:借  应交税费-销项税额  贷 未交增值税   借 未交增值税  贷  应交税费－进项税额  那现在认证后的留底该计入什么科目

玲老师 解答

2019-12-26 11:41

这样做是不可以的，简易计税是单独核算的，也需要设置简易计税这个科目

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相关问题讨论
你好，对的是的，是这么做的。
2022-04-09 17:23:49
借银行 贷主营业务收入 进项 这么做的吗 是的话 借进项 贷应交税费应缴增值税销项 做这个 现在销项有余额 结转到转出未交增值税 借应交税费应交增值税销项 贷应交税费应缴增值税转出未交增值税
2021-09-11 19:13:06
你好，进项税额大于销项税额时，借应交税费－－未交增值税，贷应交税费－－应交增值税（转出多交增值税）
2020-07-05 16:23:33
你好 需要结转的销项税大于进项税了 结转进项时 借:应交税费一应交增值税一 转出未交增值税 贷:应交税费一应交增值税一进项税额 结转销项时 借:应交税费- 应交增值税一 销项税额 贷:应交税费一应交增值税一转出未交增值税 如果转出未交增值税科目余额在贷方,代表应该缴纳的,应先做如下结转分录: 借:应交税费一应交增值税一 转出未交增值税贷:应交税费一未交增值税 缴纳时借:应交税费- -未交增值税贷:银行存款
2020-06-11 12:19:43
你好，本月结转分录是 借；应交税费—应交增值税（销项税额）2.8万，应交税费—应交增值税（转出未交增值税）0.5万，贷；应交税费—应交增值税（进项税额）3.3万
2020-06-09 08:25:57
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