老师，小薇建筑装饰业，上月开了100多万的票，未确认收入30万，当时开票时做了全额的应收账款，主营业务收入及应交税费增值税的分录，未确认收入部分的应收账款，是不是要做红冲减下来呀？要不对不上了，谢谢

随遇而安 追问

2020-01-16 10:17

是的，老师

宸宸老师 解答

2020-01-16 10:20

您好，100万里包括这个30万吗？

随遇而安 追问

2020-01-16 10:20

包括

宸宸老师 解答

2020-01-16 10:21

那您就直接按照100万申报，不让会对比不通过的

随遇而安 追问

2020-01-16 10:28

老师，上月总开票100万
借应收账款100万
贷主营业务收入970873.79
应交税费29126.21
其中有30万未达到确认收入条件，我只是按100万申报了增值税
主营业务收入减少了28万多
应收账款是不是要先红冲减下来呢？

宸宸老师 解答

2020-01-16 10:46

您好，申报跟开票入账是一样的。

您除非开30万的红字发票，不然没办法调。