老师，小规模纳税人按季申报，四季度开了68万（不含税额）的发票，请问要全额缴税吗？全年没有超过120万

大胆的钥匙 追问

2020-01-15 13:58

谢谢老师，那原本是3%的税率，但开票员开成了5%的税率，该怎么处理呢？

宸宸老师 解答

2020-01-15 13:59

您好，只能红冲发票了的

大胆的钥匙 追问

2020-01-15 14:00

全是增值税普通发票

宸宸老师 解答

2020-01-15 14:00

您好，明白的   只能红冲发票了的

大胆的钥匙 追问

2020-01-15 14:02

但是发票已经拿给对方单位了，那这个月申报12月的税，是先把税交了，2020年1月再红冲吗？会计分录该怎么做呢？

宸宸老师 解答

2020-01-15 14:03

您好，发票只能收回的。2020年1月份红冲。

分录只能根据错的做，申报也是。1月份全部红冲申报。

【或者直接不申报，但是要看能不能申报通过】

大胆的钥匙 追问

2020-01-15 14:10

老师，请回复我，好吗？今天最后一天报税，我都不知道该怎么办？

宸宸老师 解答

2020-01-15 14:11

您好，发票只能收回的。2020年1月份红冲。

分录只能根据错的做，申报也是。1月份全部红冲申报。

【或者直接不申报，但是要看能不能申报通过】
2020-01-15 14:03:11


我不是已经回复了吗！！1看到了吗