我们是一般纳税人，有一个工程是甲提供主材的合同，我们提供劳务和部分辅材 。我们给甲方开具3%的专票，但是我们收到辅材的13%的进行发票，这个怎么处理

自我 追问

2020-01-15 11:02

进项税额可以抵扣到其他工程吗，然后不含税的部分做进该工程的成本。这样操作可以不。

许老师 解答

2020-01-15 11:06

这样的话，也可以。不过呀，相关的成本核算，会计上要处理好哈（开票备注项目的话，也要处理好的哦）

自我 追问

2020-01-15 11:22

这个需要怎么处理才叫处理好，材料发票备注的工程就是这个简易计税的工程。有什么要求

许老师 解答

2020-01-15 11:24

说的是你们收到的13%专票   上面不能备注这个简易工程的哦（备注了，就不能抵扣了）

自我 追问

2020-01-15 11:26

那已经备注到这个工程了，怎么办

自我 追问

2020-01-15 11:26

材料发票是不是可以不用备注的哪个工程

许老师 解答

2020-01-15 11:27

额，这个的话，不好办。
如果可以的话，让对方红冲掉，重新开票，备注到其他一般计税项目中

自我 追问

2020-01-15 11:37

如果备注其他一般计税工程的话，成本又进不了简易计税的工程里都嘛

许老师 解答

2020-01-15 11:38

嗯嗯，是的呀。要处理，得处理干净了，不能留尾巴。否则的话，弄巧成拙，划不来了~

自我 追问

2020-01-15 11:58

那只有把已经开的发票作废了

许老师 解答

2020-01-15 12:13

嗯嗯嗯，是这样的哦