老师您好，十二月开7月发票给客户，并在7月支付成本（公司收到款并代发费用给个人）7月成本分录借：主营业务成本 贷：银行存款 十二月开发票后十二月要做成本分录吗 如做分录怎么写

灿灿 追问

2020-01-15 10:26

老师，十二开票我做了您说的这笔分录，十二成本这个怎么做

月月老师 解答

2020-01-15 10:30

你好，两个方法
1、如果做成本，就把7月份结转成本冲了重新做
2、只做收入，不做成本。

灿灿 追问

2020-01-15 10:51

老师，麻烦您写下具体分录。我现在情况是利润表为正，实际情况因为负。我做收到七月客户款后在七月做了应收，成本做了主营业务成本。寸十二月开发票做了主营业务收入。十二成本我该怎么处理。

月月老师 解答

2020-01-15 11:13

你好，七月份的收款分录是怎么做的。

月月老师 解答

2020-01-15 11:14

你好，
可以
1、从7月份成本
借：主营业务成本 负数
贷：银行存款 负数
2、12月份
借：应收账款
贷：主营业务收入
应交税金—增值税
借：主营业务成本
贷：银行存款